集团报表合并处理(顺序法合并)(共9页).doc

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集团报表合并处理操作步骤总体合并流程：（1）设置报表项目—〉编制基本表（资产负债表、损益表、现金流量表、抵销表）—〉审批基本表、抵销表—〉分配给下级单位—〉下级单位接收、计算、审批、上报给上级单位—〉上级单位接收基本报表、抵销表—〉内部抵销(往来抵销、交易抵销)核对—〉差异处理—〉确认—〉自动生成抵销分录—〉审批—〉生成工作底稿—〉生成合并报表（小范围合并报表）（注：生成汇总报表与工作底稿无关）（2）上报合并报表（小范围合并报表）—〉接收合并报表（小范围合并报表）—〉内部抵销(往来抵销、交易抵销)核对—〉差异处理—〉确认—〉自动生成抵销分录—〉审批—〉生成工作底稿—〉生成合并报表（中范围合并报表）（3）上报合并报表（中范围合并报表）—〉接收合并报表（中范围合并报表）—〉内部抵销(往来抵销、交易抵销)核对—〉差异处理—〉确认—〉自动生成抵销分录—〉审批—〉生成工作底稿—〉生成合并报表（大范围合并报表）一、将基本表、抵销表模板分配给下级各个公司使用。（注：在集团“朗新信息”中分别制作基本表、抵销表、管理报表）切换组织到制作报表模板的组织—〉功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉系统设置—〉报表模板—〉个别报表模板—〉1、个别报表模板审批分别双击“月度基本报表模板”、“抵销表模板”在“工具”菜单中进行“审批”2、个别报表模板分配分别选中已经审批过的“月度基本报表模板”、“抵销表模板”—〉点击“模板分配”—〉选择合并范围，—〉勾选确认合并范围内需要下发的公司—〉确定二、下级公司填报好基本表、抵销表（注：各个报表需要审批上报）1、接收上级下发基本报表模板、抵销报表模板切换到下级公司组织中—〉功能菜单—〉财务会计—〉报表—〉报表编制—〉报表制作—〉新建报表—〉勾选“选用集团模板创建报表”后，在模板处选择集团分配下来的模板—〉选择生成日期—〉确定（注意：新建报表的期间选择）2、下级单位报表计算，上报所有基本报表、抵销报表选择接收的报表模板—〉点击“修改”按钮—〉点击“计算”按钮—〉保存—〉核对无误后，点击“工具”菜单中的“审批”—〉点击“工具”菜单中的“报表上报”三、上级进行报表接收，接收所有的基本表、抵销表1、接收报表：切换组织到合并口径组织—〉功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉报表接收—〉在此功能菜单下可以看到下级单位编制报表的状态，此处会显示未编制、编制中、已提交三种状态，如果是已经提交的报表显示为粉红色，选中相应报表，可以点击“接收”按钮，（注意：如果报表存在问题，需要先点击“反接上”再点击“打回”按钮，报表自动反给下级单位，下级单位修改完成后再次重新上报。重复上面步骤即可）四、进行抵销数据核对，（内部往来、内部交易）数据核对（注意：需点击“核对”按钮，如有差异进行差异处理。处理完成后进行确认）1、审批内部往来抵销、内部交易抵销分录模板功能菜单-〉合并报表-〉系统设置-〉自动抵销分录模板-〉分别进入“内部往来抵销分录模板”和“内部交易抵销分录模板”-〉选择相应抵销分录模板后点击“审批”2、选择合并范围：功能菜单-〉合并报表-〉合并处理-〉合并范围选择3、内部往来、内部交易数据核对功能菜单-〉合并报表-〉合并处理-〉抵销数据核对-〉内部往来核对-〉如果合并范围未选择，在此处还需要进行合并范围的选择-〉去掉“下次直接以该方案进入”前面的对号-〉点击“核对”按钮-〉进行差异核对-〉在有差异的位置，点击“差异处理”-〉根据实际情况选择取大、取小、取零等处理（说明：取大：取二者中大的一方数据生成抵销分录、取小：为取二者中小的一方的数据生成抵销分录、取零：为不做抵销处理）-〉所有差异处理完以后点击“确认”按钮五、生成抵销分录，自动生成抵销分录。功能菜单->财务会计->合并报表->合并处理->抵销分录->自动生成抵销分录->点击“生成”->勾选“内部往来抵销”、“内部交易抵销”->确定->分别选择生成的抵销分录进行“审批”六、合并报表年初数据维护（注：此步只有EAS系统启用时做一次即可，以后期间无需做）（说明：如果年度中间启用系统，合并报表中“资产负债表”的年初数没有数据，需要参照上年“合并报表”期末数手工分别维护三个合并范围合并报表中“资产负债表”的年初数）1、选择合并范围：功能菜单-〉财务会计-〉合并报表-〉合并处理-〉合并范围选择-〉选择要维护的合并范围2、维护合并报表年初数功能菜单-〉财务会计-〉合并报表-〉合并处理-〉结转下年年初数-〉维护合并报表年初数-〉币别选择“人民币”-〉原币选择“人民币”（注：或根据实际情况选择其他币别）-〉项目类型选择“资产负债表”-〉点击“批量添加报表项目”按钮-〉确定-〉保存-〉根据上年期末合并报表报表项目期末余额录入相应报表项目金额-〉保存七、生成工作底稿1、审批，下发工作底稿（同时审批，下发合并报表、汇总报表）切换组织到制作报表模板的组织—〉功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉系统设置—〉报表模板—〉合并报表模板—〉分别将“合并报表”、“工作底稿”、“汇总报表”审批、模板分配给下级合并范围2、生成工作底稿功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉合并处理—〉工作底稿—〉新增工作底稿—〉新增后点击“修改”按钮—〉点击“计算”按钮或点击键盘上的F9键计算—〉保存（注意：每期做合并处理时均需要重新选择合并范围日期，在“财务会计—〉合并报表—〉合并处理—〉合并范围选择”中更改合并报表日期）八、生成合并报表（注：合并报表如需继续合并需审批上报。重复步骤二至步骤七重新生成合并报表。）1、选择合并范围：功能菜单-〉合并报表-〉合并处理-〉合并范围选择-〉选择报表合并日期-〉选择合并范围-〉选择相应合并单元2、生成合并报表功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉合并处理—〉合并报表—〉新增合并报表—〉新增后点击“修改”按钮—〉点击“计算”按钮或点击键盘上的F9键计算—〉保存（注意：如果上线时合并报表期初数据未维护，需要维护合并报表期初数据）财务会计—〉合并报表-〉合并处理-〉结转下年年初数-〉维护合并报表年初数-〉批量添加报表项目-〉选择“公司”中的合并范围-〉选择“年度”-〉选择“币别”、“原币”-〉选择维护年初数的“项目类型”-〉选择维护年初数的“取数类型”-〉全选-〉确定-〉手工录入年初数后-〉保存九、合并报表上报（最小范围4家公司的合并报表上报）1、选择合并范围（一级合并范围即最小范围PRC——BJLS）：功能菜单-〉合并报表-〉合并处理-〉合并范围选择-〉选择报表合并日期-〉选择合并范围-〉选择相应合并单元2、上报合并报表（PRC——BJLS）：功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉合并处理—〉合并报表—〉选择“合并报表”点击“修改”按钮—〉工具—〉审批—〉上报提交3、上级接收合并报表：切换组织到合并口径组织—〉功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉报表接收—〉在此功能菜单下可以看到下级合并口径单位编制合并报表的状态，此处会显示未编制、编制中、已提交三种状态，如果是已经提交的报表显示为粉红色，选中相应合并报表，点击“接收”按钮，（注意：如果合并报表存在问题，需要先点击“反接上”再点击“打回”按钮，合并报表自动反给下级合并口径单位，下级合并口径单位修改完成后再次重新上报。重复上面步骤即可）4、重复四、五、七、八、九中步骤（注：进行内部往来、交易核对；生成内部往来、交易抵销分录；生成“工作底稿”；生成“合并报表”；合并报表上报）十、生成汇总报表1、选择合并范围：功能菜单-〉合并报表-〉合并处理-〉合并范围选择-〉选择报表合并日期-〉选择合并范围-〉选择相应合并单元2、生成汇总报表功能菜单—〉财务会计—〉合并报表—〉合并处理—〉汇总报表—〉点击“新建”—〉选择上级下发模板—〉保存—〉计算—〉保存。