单位人民币结构性存款业务操作.docx

会员专享推荐 · 你可能也用得上更多

开通会员，畅读全站文档

本篇文档已为你保留

本篇文档价值 ~~¥35.00~~会员免费解锁

全文不限次阅读，剩余内容即刻解锁
高速下载通道，免排队、无等待
专属客服 1 对 1 答疑，优先响应
每日赠送下载券，本篇文档免费送

有 86 篇商业计划书正在上传

下载原文档

单位人民币结构性存款业务操作单位人民币结构性存款业务操作一、基层业务操作存有的风险点1.后台业务操作风险(1)“背对背”平盘问题。总行承担做市义务，撮合银行客户与境外对手实行交易，一旦交易达成，总行须与客户、境外交易对手“背对背”签订结构性存款协议。“背对背”平盘过程中，须确保两份协议中涉及的期限、收益率、权利及义务等要素完全一致。如经办行向总行提交的客户托付书和协议有瑕疵，有可能产生法律风险。(2)会计处理问题。《银行业金融机构衍生产品交易业务治理办法》要求金融机构明确衍生产品交易操作和监控中的各项责任，包括交易确认、轧差交割、市场重估、异常报告、会计处理等，并要求金融机构“按市价原则治理市场风险”，经办行财会人员应积极配合总行相关部门做好前端费入账、公允价值估值、到期核算等账务处理事宜。2.流动性风险不同于一般性存款，单位人民币结构性存款协议中明确约定“存续期内，甲方不得提前赎回本金”，且“未征得另一方书面同意，甲乙两方中的任何一方不得将其在本协议项下的任何义务转让给第三方”，意味着结构性存款在到期之前，具有很低的流动性。如果流动性风险揭示不足，客户如果没做好相对应准备，极有可能面临争议。二、基层行防范业务操作风险的对策1.理解产品特征是基础。结构性存款业务存有不同于一般性存款的特征，运作程序复杂而风险环节较多，所以充分掌握产品本质特征是稳健展开业务的基础。一是增强学习探讨。相关操作业务部门和人员应集中学习研讨，深入学习制度规定要求，把产品特性研究清、理解透;二是深入沟通协调。积极向总行财会部、公司部、金融市场部沟通咨询政策变化，向兄弟行交流经验、摸索技巧，有效提升业务办理效率;三是了解同业信息。注重搜集同业资料，了解相关产品的运作原理、定价水平、交易规则等，分析差别，即时改进。单位人民币结构性存款业务操作一、基层业务操作存有的风险点1.后台业务操作风险(1)“背对背”平盘问题。总行承担做市义务，撮合银行客户与境外对手实行交易，一旦交易达成，总行须与客户、境外交易对手“背对背”签订结构性存款协议。“背对背”平盘过程中，须确保两份协议中涉及的期限、收益率、权利及义务等要素完全一致。如经办行向总行提交的客户托付书和协议有瑕疵，有可能产生法律风险。(2)会计处理问题。《银行业金融机构衍生产品交易业务治理办法》要求金融机构明确衍生产品交易操作和监控中的各项责任，包括交易确认、轧差交割、市场重估、异常报告、会计处理等，并要求金融机构“按市价原则治理市场风险”，经办行财会人员应积极配合总行相关部门做好前端费入账、公允价值估值、到期核算等账务处理事宜。2.流动性风险不同于一般性存款，单位人民币结构性存款协议中明确约定“存续期内，甲方不得提前赎回本金”，且“未征得另一方书面同意，甲乙两方中的任何一方不得将其在本协议项下的任何义务转让给第三方”，意味着结构性存款在到期之前，具有很低的流动性。如果流动性风险揭示不足，客户如果没做好相对应准备，极有可能面临争议。二、基层行防范业务操作风险的对策1.理解产品特征是基础。结构性存款业务存有不同于一般性存款的特征，运作程序复杂而风险环节较多，所以充分掌握产品本质特征是稳健展开业务的基础。一是增强学习探讨。相关操作业务部门和人员应集中学习研讨，深入学习制度规定要求，把产品特性研究清、理解透;二是深入沟通协调。积极向总行财会部、公司部、金融市场部沟通咨询政策变化，向兄弟行交流经验、摸索技巧，有效提升业务办理效率;三是了解同业信息。注重搜集同业资料，了解相关产品的运作原理、定价水平、交易规则等，分析差别，即时改进。